Nettogehaltsrechner nach Land

Vom Brutto zu dem, was wirklich auf dem Konto ankommt — Sozialabgaben und Steuer als die zwei getrennten Abzüge, die sie sind, samt Beitragsbemessungsgrenze je Land.

Referenztabelle

Monatliches Bruttogehalt	Netto im Monat	Sozialabgaben	Einkommensteuer
1.000	RD$940,90	RD$59,10 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
2.000	RD$1.881,80	RD$118,20 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
2.500	RD$2.352,25	RD$147,75 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
5.000	RD$4.704,50	RD$295,50 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
7.500	RD$7.056,75	RD$443,25 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
10.000	RD$9.409,00	RD$591,00 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
12.500	RD$11.761,25	RD$738,75 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
15.000	RD$14.113,50	RD$886,50 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
20.000	RD$18.818,00	RD$1.182,00 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
25.000	RD$23.522,50	RD$1.477,50 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
30.000	RD$28.227,00	RD$1.773,00 — 5,91% des Bruttos	RD$0,00 — unter der Steuergrenze
40.000	RD$37.193,35	RD$2.364,00 — 5,91% des Bruttos	RD$442,65 — auf Brutto minus Abgaben
50.000	RD$45.191,00	RD$2.955,00 — 5,91% des Bruttos	RD$1.854,00 — auf Brutto minus Abgaben
75.000	RD$64.258,12	RD$4.432,50 — 5,91% des Bruttos	RD$6.309,38 — auf Brutto minus Abgaben
100.000	RD$81.984,63	RD$5.910,00 — 5,91% des Bruttos	RD$12.105,37 — auf Brutto minus Abgaben

🧾 Arbeitnehmerabgaben nach Land

Dominik. Rep.AFP 2,87 % + SFS 3,04 %
MexikoIMSS ≈ 2,78 %
KolumbienGesundheit 4 % + Rente 4 %
Spanien6,35 % bis 4.909,50 €
PeruONP 13 % oder ein privater Fonds
BrasilienINSS, Grenze 8.157,41 R$

Was das Ergebnis verändert

Sozialabgaben und Steuer sind zwei verschiedene Abzüge. Sie getrennt zu sehen erklärt meist, warum eine Abrechnung falsch wirkt.
Die meisten Länder erheben oberhalb einer Grenze keine Beiträge mehr, ein hohes Gehalt wird also anteilig weniger belastet, nicht mehr.
In den meisten dieser Länder greift die Steuer auf Brutto minus Abgaben, nicht auf das Brutto. Mexiko ist die Ausnahme.
Das sind die Standardsätze. Unterhaltsberechtigte, ein Immobilienkredit oder eine private Altersvorsorge verändern den echten Einbehalt, in beide Richtungen.

Zwei Abzüge, nicht einer

Die Lücke zwischen dem, was der Arbeitgeber zusagt, und dem, was auf dem Konto ankommt, besteht aus zwei verschiedenen Dingen, die viel zu oft in einen Topf geworfen werden. Sozialabgaben kaufen etwas: eine Rente, Gesundheitsversorgung, Arbeitslosenschutz. Sie sind meist ein fester Prozentsatz und enden vor allem an einer Beitragsgrenze. Die Einkommensteuer kauft nichts Bestimmtes, ist progressiv und kennt überhaupt keine Grenze. Auch die Bemessungsgrundlage unterscheidet sich: in der Dominikanischen Republik, Kolumbien, Spanien, Peru und Brasilien greift die Steuer auf Brutto minus Abgaben, sodass die Abgaben die Steuerlast senken. Mexiko besteuert das Brutto. Beides als einen Block zu zeigen verdeckt, welcher der beiden das Geld tatsächlich nimmt — und genau das war die Frage.

Der dominikanische Fall, Schritt für Schritt

Die Dominikanische Republik ist das meistgesuchte und von generischen Rechnern am schlechtesten bediente Land. Beschäftigte zahlen 2,87 % in den Rentenfonds AFP und 3,04 % in die Krankenversicherung SFS, zusammen 5,91 %, beides auf das Brutto und beides gedeckelt: zehn beitragspflichtige Mindestlöhne beim SFS, zwanzig bei der AFP. Die Steuer folgt danach, auf Brutto minus dieser Abgaben, nach der Jahrestabelle der DGII: nichts bis etwa 34.685 RD$ im Monat, dann 15 %, 20 % und 25 %. Rechner, die die Tabelle direkt auf das Brutto anwenden, überzeichnen den Abzug um mehrere hundert Pesos im Monat — genau so viel, dass die Zahl nicht mehr zur Abrechnung passt.

Die Beitragsgrenzen

Spanien: 4.909,50 € im Monat. Darüber wird nichts mehr erhoben, der Effektivsatz sinkt also mit steigendem Gehalt.
Brasilien: 8.157,41 R$ für den INSS, weshalb hohe Gehälter einen deutlich kleineren Prozentsatz sehen als den Nominalsatz.
Dominikanische Republik: zehn beitragspflichtige Mindestlöhne beim SFS und zwanzig bei der AFP.
Kolumbien: 25 Mindestlöhne, eine Grenze, die kaum ein Beschäftigter allein mit dem Gehalt erreicht.
Die Einkommensteuer kennt in keinem Land dieser Liste eine Grenze. Sie steigt weiter, wenn die Abgaben längst aufgehört haben.
Die Grenze ist eine Monats-, keine Jahresbasis: ein Bonusmonat kann sie durchbrechen, der nächste wieder darunter liegen.

Wo Abrechnungen danebenliegen

Die Steuer auf das Brutto zu erheben, wo sie erst nach den Abgaben greift. Das überzeichnet den Abzug immer.
Die Beitragsgrenze zu ignorieren, was den Abzug bei höheren Gehältern aufbläht.
Arbeitnehmer- und Arbeitgeberanteil zu vermischen. Der Arbeitgeber zahlt meist deutlich mehr, und das wird Ihnen nicht abgezogen.
Eine Jahrestabelle ungeteilt auf ein Monatsgehalt anzuwenden. Das ist die häufigste Quelle absurder Ergebnisse.
Zu vergessen, dass dreizehntes Gehalt oder Bonus eigenen Regeln folgen, oft mit eigenem Freibetrag.
Anzunehmen, der Satz sei das ganze Jahr fest. In mehreren dieser Länder steigt der Einbehalt mit dem kumulierten Einkommen.

Gelöste Beispiele

Steuer nach Abgaben, und Steuer auf das Brutto

Dominik. Rep., 50.000 RD$ brutto

Abgaben = 50.000 × 5,91 % = 2.955
Bemessungsgrundlage = 50.000 − 2.955 = 47.045
ISR auf 47.045 = 1.854,00

45.191,00 RD$ netto

Mexiko, 25.000 MX$ brutto

IMSS = 25.000 × 2,775 % = 693,75
ISR nach Artikel 96, erhoben auf das Brutto
Netto = 25.000 − 693,75 − ISR

Hier greift die Steuer am Brutto, nicht nach dem IMSS

Häufig Gestellte Fragen

Wie berechnet man das Nettogehalt in der Dominikanischen Republik?

Ziehen Sie vom Brutto 2,87 % AFP und 3,04 % SFS ab und wenden Sie die ISR-Tabelle der DGII auf den Rest an, nicht auf das Brutto. Die Tabelle stellt etwa die ersten 34.685 RD$ im Monat frei und erhebt danach 15 %, 20 % und 25 %.

Warum wird mir weniger abgezogen als der genannte Prozentsatz?

Fast sicher die Beitragsgrenze. Oberhalb davon fallen keine Sozialabgaben mehr an, der Effektivsatz sinkt also mit steigendem Gehalt. Die Steuer kennt keine Grenze und steigt weiter.

Greift die Steuer am Brutto oder nach den Abgaben?

Das hängt vom Land ab. Die Dominikanische Republik, Kolumbien, Spanien, Peru und Brasilien erheben sie auf Brutto minus Abgaben. Mexiko erhebt sie nach Artikel 96 des Einkommensteuergesetzes auf das Brutto.

Sind die Arbeitgeberbeiträge enthalten?

Nein, und das gehört sich auch nicht. Der Arbeitgeber zahlt seine eigenen Beiträge zusätzlich zu Ihrem Gehalt — oft mehr als Sie — aber sie werden Ihnen nicht abgezogen. Diese Zahl ist eine andere Rechnung.

Warum passt das Ergebnis nicht exakt zu meiner Abrechnung?

Weil hier die Standardsätze gelten. Unterhaltsberechtigte, ein Immobilienkredit, freiwillige Rentenbeiträge, Gewerkschaftsbeitrag oder ein Firmendarlehen verändern die echte Zahl. Die Differenz zeigt, welche Zeile der Abrechnung Sie prüfen sollten.

Wie aktuell sind diese Sätze?

Jedes Land trägt das Jahr, aus dem seine Prozentsätze stammen, neben dem Ergebnis. Sie ändern sich mit jeder Reform und jedem Steuerjahr — prüfen Sie die unten verlinkte amtliche Quelle, bevor Sie die Zahl für etwas Verbindliches nutzen.