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Kalcufy

Mehrwertsteuer-Rechner

Berechnen Sie Mehrwertsteuer, IVA, ITBIS, IGV oder Umsatzsteuer für 18 Länder. Steuer zu beliebigen Beträgen hinzufügen, entfernen oder extrahieren.

Referenztabelle

BetragGesamtbetrag (inkl. Steuer)Grundbetrag (vor Steuer)Steuerbetrag
10MX$11,60MX$10,00MX$1,60
25MX$29,00MX$25,00MX$4,00
50MX$58,00MX$50,00MX$8,00
75MX$87,00MX$75,00MX$12,00
100MX$116,00MX$100,00MX$16,00
150MX$174,00MX$150,00MX$24,00
200MX$232,00MX$200,00MX$32,00
250MX$290,00MX$250,00MX$40,00
300MX$348,00MX$300,00MX$48,00
400MX$464,00MX$400,00MX$64,00
500MX$580,00MX$500,00MX$80,00
600MX$696,00MX$600,00MX$96,00
750MX$870,00MX$750,00MX$120,00
1.000MX$1.160,00MX$1.000,00MX$160,00
1.500MX$1.740,00MX$1.500,00MX$240,00

Schnelle Tipps

  • Steuer hinzufügen: Grundpreis mit (1 + Satz) multiplizieren. Für Mexiko 16%: Preis × 1,16
  • Steuer von Gesamtbetrag entfernen: durch (1 + Satz) teilen. Für Mexiko: Gesamt ÷ 1,16 = Grundpreis
  • Nur Steuerbetrag aus Gesamtbetrag extrahieren: Gesamt − (Gesamt ÷ (1 + Satz)) = gezahlte Steuer
  • Nullbesteuerte (0%) Artikel unterscheiden sich von befreiten Artikeln. Nullbesteuerte erfordern weiterhin Steuermeldung; befreite nicht.

Was ist MwSt / IVA / Umsatzsteuer?

Die Mehrwertsteuer (MwSt) — bekannt als IVA in spanischsprachigen Ländern, ITBIS in der Dominikanischen Republik, IGV in Peru, ISV in Honduras, ITBMS in Panama, MwSt in Deutschland und TVA in Frankreich — ist eine indirekte Verbrauchsteuer, die in jeder Stufe der Produktions- und Vertriebskette angewandt wird. Im Gegensatz zu einer einfachen Umsatzsteuer wird die MwSt schrittweise erhoben: Jedes Unternehmen in der Kette berechnet Steuer auf seine Verkäufe und zieht die Steuer ab, die es für seine Einkäufe gezahlt hat (Vorsteuerabzug). Der Endverbraucher trägt letztendlich den vollen Steuerbetrag. Die MwSt-Sätze variieren erheblich zwischen den Ländern, von nur 7% in Panama bis zu 22% in Uruguay. Die meisten Länder haben mehrere Sätze: einen allgemeinen Satz für die meisten Waren, ermäßigte Sätze für wesentliche Artikel wie Lebensmittel und Medizin und Nullsätze oder Befreiungen für Exporte und Grundbedarfsartikel.

Wie berechnet man MwSt / IVA

Es gibt drei gängige Berechnungen. Steuer zu einem Grundpreis HINZUFÜGEN: mit (1 + Satz) multiplizieren. Beispiel: 1.000 € × 1,16 = 1.160 € (mit 16% IVA). Steuer von einem Gesamtbetrag ENTFERNEN (Grundpreis finden): durch (1 + Satz) teilen. Beispiel: 1.160 € ÷ 1,16 = 1.000 € Grundbetrag. Nur den Steuerbetrag aus einem Gesamtbetrag EXTRAHIEREN: Grundbetrag vom Gesamtbetrag abziehen oder gleichwertig: Gesamt × (Satz ÷ (1 + Satz)). Beispiel: 1.160 € × (0,16 ÷ 1,16) = 160 € Steuer. Ein häufiger Fehler ist es, 16% des Gesamtbetrags zu berechnen, um die Steuer zu finden — das ergibt die falsche Antwort, weil der Gesamtbetrag bereits Steuer enthält. Der korrekte Ansatz ist immer zuerst zu teilen, dann zu subtrahieren.

Wichtige Überlegungen

  • Jedes Land benennt seine Steuer anders: IVA (Mexiko, Kolumbien, Argentinien, Chile), ITBIS (Dominikanische Republik), IGV (Peru), ISV (Honduras), ITBMS (Panama), MwSt (Deutschland), TVA (Frankreich).
  • Nullbesteuert (0%) und befreit sind NICHT dasselbe. Nullbesteuerte Waren sind mit 0% steuerpflichtig (Verkäufer kann weiterhin Vorsteuer geltend machen). Befreite Waren stehen außerhalb des Steuersystems (keine Vorsteuer).
  • Mexikos Grenzzone (8% IVA) gilt für Unternehmen, die physisch innerhalb von 40 km zur US-, Guatemala- oder Belize-Grenze ansässig sind, nicht für Online-Käufe.
  • Brasiliens ICMS ist am komplexesten: Sätze variieren nach Bundesstaat (7%-25%), Produkttyp und ob die Transaktion zwischen Bundesstaaten stattfindet. Dieser Rechner verwendet Durchschnittssätze.
  • Perus 18% IGV sind tatsächlich zwei kombinierte Steuern: 16% IGV + 2% IPM (Impuesto de Promoción Municipal). Beide erscheinen als einheitliche 18% auf Rechnungen.
  • Für grenzüberschreitende Verkäufe innerhalb der EU (innergemeinschaftlich) gelten andere MwSt-Regeln — der Verkäufer kann 0% berechnen und der Käufer führt unter Reverse-Charge-Verfahren selbst ab.

Steuersätze nach Land (2026)

  • Mexiko: IVA 16% (allgemein), 8% (Grenzzone), 0% (Lebensmittel, Medizin, Bücher). Höchster Grenzzonensatz immer noch niedriger als die meisten LATAM-Länder.
  • Kolumbien: IVA 19% (allgemein), 5% (einige Lebensmittel, Gesundheit), 0% (Grundwarenkorb). Einer der höheren Sätze in Südamerika.
  • Argentinien: IVA 21% (allgemein), 10,5% (ermäßigt), 27% (Versorgungsunternehmen). Der 27%-Satz auf Gas/Strom/Wasser ist bemerkenswert hoch.
  • Dominikanische Republik: ITBIS 18% (allgemein), 16% (ausgewählte Artikel), 0% (Grundnahrungsmittel). Hinweis: es ist ITBIS, nicht IVA — dominikanisch-spezifischer Name.
  • Spanien: IVA 21% (allgemein), 10% (Lebensmittel, Hotels), 4% (Brot, Milch, Medizin). Drei Sätze — die meisten EU-Länder folgen einer ähnlichen Struktur.
  • Panama: ITBMS 7% (allgemein) — der niedrigste Standardsatz in ganz Lateinamerika. Höhere Sätze (10-15%) nur für Alkohol, Tabak, Luxusgüter.

Berechnungsbeispiele

Häufige Szenarien Schritt für Schritt

16% IVA zu einem Preis in Mexiko hinzufügen

  1. Grundpreis: MX$1.000,00
  2. Steuersatz: 16% (allgemeine IVA)
  3. IVA-Betrag: $1.000 × 0,16 = MX$160,00
  4. Gesamt mit IVA: $1.000 + $160 = MX$1.160,00
  5. Oder einfach: $1.000 × 1,16 = MX$1.160,00

Kunde zahlt MX$1.160,00 (MX$160 ist IVA).

ITBIS aus Gesamtbetrag in Dominikanischer Republik extrahieren

  1. Gezahlter Gesamtbetrag: RD$5.000,00 (ITBIS inbegriffen)
  2. Steuersatz: 18% (allgemeine ITBIS)
  3. Grundpreis: $5.000 ÷ 1,18 = RD$4.237,29
  4. ITBIS-Betrag: $5.000 − $4.237,29 = RD$762,71
  5. Überprüfung: $4.237,29 × 0,18 = $762,71 ✓

Von den RD$5.000 Gesamtbetrag sind RD$762,71 ITBIS und RD$4.237,29 der Grundpreis.

Häufig Gestellte Fragen

Was ist der Unterschied zwischen MwSt, IVA, ITBIS und IGV?

Es handelt sich um denselben Steuertyp (Mehrwertsteuer) mit verschiedenen Namen nach Land. IVA (Impuesto al Valor Agregado) wird in Mexiko, Kolumbien, Argentinien, Chile, Spanien verwendet. ITBIS (Impuesto sobre Transferencias de Bienes Industrializados y Servicios) ist der Name der Dominikanischen Republik. IGV (Impuesto General a las Ventas) ist Perus Name. ISV ist Honduras, ITBMS ist Panama, MwSt ist Deutschland, TVA ist Frankreich.

Wie entferne ich Steuer von einem Gesamtpreis?

Teilen Sie den Gesamtbetrag durch (1 + Steuersatz als Dezimalzahl). Für Mexiko bei 16%: Gesamt ÷ 1,16 = Grundpreis. Für Kolumbien bei 19%: Gesamt ÷ 1,19. Häufiger Fehler: Ziehen Sie NICHT einfach 16% vom Gesamtbetrag ab — das ergibt die falsche Antwort, weil der Prozentsatz auf den Grundbetrag, nicht auf den Gesamtbetrag berechnet wird.

Was ist Mexikos Grenzzonensatz?

Unternehmen, die physisch innerhalb von etwa 40 km zu Mexikos Nordgrenze (USA) oder Südgrenzen (Guatemala, Belize) ansässig sind, können 8% IVA statt 16% anwenden. Dies wurde 2019 eingeführt, um Grenzunternehmen beim Wettbewerb zu helfen. Es gilt NICHT für Online-Käufe oder Unternehmen außerhalb der Zone.

Werden Lebensmittel und Medizin besteuert?

In den meisten lateinamerikanischen Ländern sind Grundnahrungsmittel und Medizin entweder nullbesteuert (0%) oder von der Umsatzsteuer befreit. Verarbeitete Lebensmittel, Restaurants und nicht wesentliche Artikel werden jedoch typischerweise mit dem Standardsatz besteuert. Jedes Land definiert seine eigene Liste befreiter Artikel.

Was ist der höchste MwSt-Satz in Lateinamerika?

Uruguay mit 22% hat den höchsten Standardsatz, gefolgt von Argentinien mit 21%. Argentinien hat jedoch auch einen 27% erhöhten Satz auf Versorgungsleistungen (Gas, Strom, Wasser), was es zum höchsten spezifischen Satz macht. Panama hat den niedrigsten mit 7%.

Wie wird Steuer auf Rechnungen gezeigt?

Die meisten Länder verlangen, dass Rechnungen klar zeigen: 1) Grundbetrag (vor Steuer), 2) Angewendeter Steuersatz, 3) Steuerbetrag in Währung, 4) Gesamt mit Steuer. In Mexiko ist dies auf dem CFDI (Comprobante Fiscal Digital), in Kolumbien auf der elektronischen Rechnungsstellung, in der EU auf Standardrechnungen mit MwSt-Nummer.

Was ist der Unterschied zwischen nullbesteuert und befreit?

Nullbesteuert bedeutet, dass das Produkt steuerpflichtig IST, aber der Satz 0% beträgt — der Verkäufer kann weiterhin Vorsteuer auf Käufe geltend machen. Befreit bedeutet, dass das Produkt vollständig außerhalb des Steuersystems steht — der Verkäufer KANN KEINE Vorsteuer geltend machen. Diese Unterscheidung ist für Unternehmen, nicht für Verbraucher wichtig.

Warum ist Brasiliens System so komplex?

Brasilien hat mehrere sich überschneidende Steuern statt einer einzigen MwSt: ICMS (Staatsebene, 7-25%), IPI (Bundesebene, variiert), ISS (kommunal, Dienstleistungen), PIS/COFINS (Bundesbeiträge). Sätze variieren nach Staat, Produkt und Transaktionstyp. Eine große Steuerreform (erwartet 2026-2027) zielt darauf ab, diese in ein einziges IBS + CBS-System zu vereinheitlichen.

Quellen