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Kalcufy

Calculateur de TVA

Calculez la TVA, IVA, ITBIS, IGV ou taxe de vente pour 18 pays. Ajoutez, supprimez ou extrayez la taxe de tout montant instantanément.

Tableau de référence

MontantTotal (taxe comprise)Montant de Base (avant taxe)Montant de la Taxe
10MX$11,60MX$10,00MX$1,60
25MX$29,00MX$25,00MX$4,00
50MX$58,00MX$50,00MX$8,00
75MX$87,00MX$75,00MX$12,00
100MX$116,00MX$100,00MX$16,00
150MX$174,00MX$150,00MX$24,00
200MX$232,00MX$200,00MX$32,00
250MX$290,00MX$250,00MX$40,00
300MX$348,00MX$300,00MX$48,00
400MX$464,00MX$400,00MX$64,00
500MX$580,00MX$500,00MX$80,00
600MX$696,00MX$600,00MX$96,00
750MX$870,00MX$750,00MX$120,00
1 000MX$1 160,00MX$1 000,00MX$160,00
1 500MX$1 740,00MX$1 500,00MX$240,00

Conseils Rapides

  • Pour ajouter la taxe : multipliez le prix de base par (1 + taux). Pour le Mexique 16% : prix × 1,16
  • Pour supprimer la taxe d'un total : divisez par (1 + taux). Pour le Mexique : total ÷ 1,16 = prix de base
  • Pour extraire seulement le montant de taxe d'un total : total − (total ÷ (1 + taux)) = taxe payée
  • Les articles à taux zéro (0%) sont différents des articles exonérés. Le taux zéro nécessite encore une déclaration fiscale ; l'exonération non.

Qu'est-ce que la TVA / IVA / Taxe de Vente ?

La Taxe sur la Valeur Ajoutée (TVA) — connue sous le nom d'IVA dans les pays hispanophones, ITBIS en République dominicaine, IGV au Pérou, ISV au Honduras, ITBMS au Panama, MwSt en Allemagne, et TVA en France — est un impôt indirect sur la consommation appliqué à chaque étape de la chaîne de production et de distribution. Contrairement à une simple taxe de vente, la TVA est collectée de manière incrémentielle : chaque entreprise de la chaîne facture la taxe sur ses ventes et déduit la taxe qu'elle a payée sur ses achats (crédit de taxe d'entrée). Le consommateur final supporte finalement le montant total de la taxe. Les taux de TVA varient considérablement entre les pays, de 7% au Panama à 22% en Uruguay. La plupart des pays ont plusieurs taux : un taux général pour la plupart des biens, des taux réduits pour les articles essentiels comme la nourriture et les médicaments, et des taux zéro ou exonérations pour les exportations et les nécessités de base.

Comment Calculer la TVA / IVA

Il y a trois calculs courants. Pour AJOUTER la taxe à un prix de base : multipliez par (1 + taux). Exemple : 1 000 $ × 1,16 = 1 160 $ (avec 16% IVA). Pour SUPPRIMER la taxe d'un total (trouver le prix de base) : divisez par (1 + taux). Exemple : 1 160 $ ÷ 1,16 = 1 000 $ de base. Pour EXTRAIRE seulement le montant de taxe d'un total : soustrayez la base du total, ou de manière équivalente : total × (taux ÷ (1 + taux)). Exemple : 1 160 $ × (0,16 ÷ 1,16) = 160 $ de taxe. Une erreur courante est de calculer 16% du total pour trouver la taxe — cela donne la mauvaise réponse car le total inclut déjà la taxe. L'approche correcte est toujours de diviser d'abord, puis soustraire.

Considérations Importantes

  • Chaque pays nomme sa taxe différemment : IVA (Mexique, Colombie, Argentine, Chili), ITBIS (République dominicaine), IGV (Pérou), ISV (Honduras), ITBMS (Panama), MwSt (Allemagne), TVA (France).
  • Taux zéro (0%) et exonéré ne sont PAS la même chose. Les biens à taux zéro sont taxables à 0% (le vendeur peut encore réclamer des crédits d'entrée). Les biens exonérés sont hors du système fiscal entièrement (pas de crédit d'entrée).
  • La zone frontalière du Mexique (8% IVA) s'applique aux entreprises physiquement situées dans les 25 miles des frontières US, Guatemala ou Belize, pas aux achats en ligne.
  • L'ICMS du Brésil est le plus complexe : les taux varient par état (7%-25%), type de produit, et si la transaction est inter-états. Ce calculateur utilise les taux moyens.
  • Les 18% IGV du Pérou sont en fait deux taxes combinées : 16% IGV + 2% IPM (Impuesto de Promoción Municipal). Les deux apparaissent comme un seul 18% sur les factures.
  • Pour les ventes transfrontalières dans l'UE (intra-communautaires), les règles de TVA sont différentes — le vendeur peut facturer 0% et l'acheteur s'auto-évalue sous autoliquidation.

Taux de Taxe par Pays (2026)

  • Mexique : IVA 16% (général), 8% (zone frontalière), 0% (nourriture, médicaments, livres). Le plus élevé à la frontière reste plus bas que la plupart des pays LATAM.
  • Colombie : IVA 19% (général), 5% (certaine nourriture, santé), 0% (panier de base). Un des taux les plus élevés en Amérique du Sud.
  • Argentine : IVA 21% (général), 10,5% (réduit), 27% (services publics). Le taux de 27% sur gaz/électricité/eau est particulièrement élevé.
  • République dominicaine : ITBIS 18% (général), 16% (articles sélectionnés), 0% (nourriture de base). Note : c'est ITBIS, pas IVA — nom spécifique dominicain.
  • Espagne : IVA 21% (général), 10% (nourriture, hôtels), 4% (pain, lait, médicaments). Trois taux — la plupart des pays UE suivent une structure similaire.
  • Panama : ITBMS 7% (général) — le taux standard le plus bas de toute l'Amérique latine. Taux plus élevés (10-15%) seulement pour alcool, tabac, biens de luxe.

Exemples de Calcul

Scénarios courants étape par étape

Ajouter 16% IVA à un prix au Mexique

  1. Prix de base : 1 000,00 $ MX
  2. Taux de taxe : 16% (IVA général)
  3. Montant IVA : 1 000 $ × 0,16 = 160,00 $ MX
  4. Total avec IVA : 1 000 $ + 160 $ = 1 160,00 $ MX
  5. Ou simplement : 1 000 $ × 1,16 = 1 160,00 $ MX

Le client paie 1 160,00 $ MX (160 $ MX est l'IVA).

Extraire ITBIS d'un total en République dominicaine

  1. Total payé : 5 000,00 $ RD (ITBIS inclus)
  2. Taux de taxe : 18% (ITBIS général)
  3. Prix de base : 5 000 $ ÷ 1,18 = 4 237,29 $ RD
  4. Montant ITBIS : 5 000 $ − 4 237,29 $ = 762,71 $ RD
  5. Vérification : 4 237,29 $ × 0,18 = 762,71 $ ✓

Du total de 5 000 $ RD, 762,71 $ RD est l'ITBIS et 4 237,29 $ RD est le prix de base.

Questions Fréquentes

Quelle est la différence entre TVA, IVA, ITBIS et IGV ?

Ce sont tous le même type de taxe (taxe sur la valeur ajoutée) avec des noms différents selon le pays. IVA (Impuesto al Valor Agregado) est utilisé au Mexique, Colombie, Argentine, Chili, Espagne. ITBIS (Impuesto sobre Transferencias de Bienes Industrializados y Servicios) est le nom de la République dominicaine. IGV (Impuesto General a las Ventas) est le nom du Pérou. ISV est le Honduras, ITBMS est le Panama, MwSt est l'Allemagne, TVA est la France.

Comment supprimer la taxe d'un prix total ?

Divisez le total par (1 + taux de taxe en décimal). Pour le Mexique à 16% : total ÷ 1,16 = prix de base. Pour la Colombie à 19% : total ÷ 1,19. Erreur courante : ne soustrayez PAS simplement 16% du total — cela donne la mauvaise réponse car le pourcentage est calculé sur la base, pas sur le total.

Qu'est-ce que le taux de zone frontalière du Mexique ?

Les entreprises physiquement situées dans environ 25 miles des frontières nord (US) ou sud (Guatemala, Belize) du Mexique peuvent appliquer 8% IVA au lieu de 16%. Ceci a été introduit en 2019 pour aider les entreprises frontalières à être compétitives. Cela ne s'applique PAS aux achats en ligne ou aux entreprises hors de la zone.

La nourriture et les médicaments sont-ils taxés ?

Dans la plupart des pays d'Amérique latine, les aliments de base et les médicaments sont soit à taux zéro (0%) soit exonérés de taxe de vente. Cependant, les aliments transformés, restaurants et articles non essentiels sont typiquement taxés au taux standard. Chaque pays définit sa propre liste d'articles exonérés.

Quel est le taux de TVA le plus élevé en Amérique latine ?

L'Uruguay à 22% a le taux standard le plus élevé, suivi de l'Argentine à 21%. Cependant, l'Argentine a aussi un taux majoré de 27% sur les services publics (gaz, électricité, eau), en faisant le taux spécifique le plus élevé. Le Panama a le plus bas à 7%.

Comment la taxe est-elle montrée sur les factures ?

La plupart des pays exigent que les factures montrent clairement : 1) Montant de base (avant taxe), 2) Taux de taxe appliqué, 3) Montant de taxe en devise, 4) Total avec taxe. Au Mexique c'est sur le CFDI (Comprobante Fiscal Digital), en Colombie sur facturation électronique (facturación electrónica), dans l'UE sur factures standard avec numéro TVA.

Quelle est la différence entre taux zéro et exonéré ?

Taux zéro signifie que le produit EST taxable mais le taux est 0% — le vendeur peut encore réclamer des crédits de taxe d'entrée sur les achats. Exonéré signifie que le produit est hors du système fiscal entièrement — le vendeur ne PEUT PAS réclamer de crédits d'entrée. Cette distinction importe pour les entreprises, pas les consommateurs.

Pourquoi le système du Brésil est-il si complexe ?

Le Brésil a plusieurs taxes qui se chevauchent au lieu d'une seule TVA : ICMS (niveau état, 7-25%), IPI (fédéral, varie), ISS (municipal, services), PIS/COFINS (contributions fédérales). Les taux varient par état, produit et type de transaction. Une réforme fiscale majeure (attendue 2026-2027) vise à unifier ceux-ci en un seul système IBS + CBS.

Sources